Eine vollständige und legale Vermeidung der Besteuerung von Dividenden ist im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen nur begrenzt möglich, lässt sich jedoch durch gezielte Instrumente optimieren. Dazu gehört vor allem die Nutzung des jährlichen Sparer-Pauschbetrags durch einen rechtzeitig eingereichten Freistellungsauftrag bei der Bank. Darüber hinaus kann die Anlage in steuerlich begünstigte Altersvorsorgemöglichkeit oder das Halten von Aktien in Ländern mit abweichenden DBA-Regelungen helfen, wobei Steuerhinterziehung oder illegale Tricks strafbar sind.